จัดการภาษีรายได้ทั้งปี รู้ก่อนยื่น ภาพรวมในชีทเดียว

ชีทนี้เป็น v1 (ใช้ฟรี) — ตอนนี้ v2 ออกแล้วสำหรับสมาชิก เพิ่มรองรับ เครดิตภาษีเงินปันผล คำนวณให้อัตโนมัติ ใครมีปันผลในพอร์ตอาจได้ภาษีคืนมากขึ้น

บันทึกรายได้ ติดตามภาษี วางแผนลดหย่อน ครบในชีทเดียว

หลายคนพอถึงช่วงยื่นภาษี ก็เริ่มวุ่นวายหาข้อมูลรายได้ย้อนหลัง หาใบหัก ณ ที่จ่ายไม่เจอ จำไม่ได้ว่ารายได้จากช่องทางไหนเท่าไหร่ เราเองก็เป็นหนึ่งในนั้น เราเป็นมนุษย์เงินเดือนที่มีรายได้จากหลายทาง ทั้งเงินเดือน และมีรายได้จากค่าจ้างฟรีแลนซ์บ้าง
ชีทนี้ออกแบบมาเพื่อแก้ปัญหานี้โดยเฉพาะ เราเองก็จะใช้ มาจัดระเบียบสักหน่อยในปีนี้ ชีวิตจะได้ง่ายตอนยื่นปีหน้า โดยชีทนี้จะช่วยให้คุณบันทึกรายรับ-รายจ่ายตลอดทั้งปี ได้แบบสะดวกเป็นระบบ ระเบียบขึ้น พร้อมคำนวณภาษีและลดหย่อนให้อัตโนมัติ ตามที่เราเข้าใจนะคนอื่นจะไปปรับๆแต่งๆก็ได้

---

โครงสร้างโฟลเดอร์แนะนำ

หนึ่งในเรื่องที่เรามักเจอปัญหาก่อนเลยคือเรื่องการจัดเอกสาร ปีนี้เราเลยปรึกษา AI คู่คิดจนได้มาเป็นแนวทางนี้ก่อน เพื่อจัดเอกสารภาษีทั้งปีให้เป็นระบบ ค้นหาง่ายตอนยื่น
โดยเก็บแยกตามหมวดหมู่หลักๆ

tax 2026/
├── 00-สรุป/                     ← ไฟล์สรุป, ชีทนี้
├── 01-รายรับ/                   ← เอกสารรายรับ
│   ├── platform-a/              ← แยกตามแพลตฟอร์ม
│   ├── platform-b/
│   ├── freelance/               ← งานรับจ้างอื่นๆ
│   └── bank-statement/          ← statement ธนาคาร
├── 02-รายจ่าย/                  ← เอกสารรายจ่าย
│   ├── credit-card-statement/   ← statement บัตรเครดิต
│   ├── outsource/               ← ค่าจ้างคน อื่นๆ
│   ├── subscription/            ← ค่า SaaS ต่างๆ
│   └── อื่นๆ/                   ← อุปกรณ์, เบ็ดเตล็ด
├── 03-หัก-ณ-ที่จ่าย/            ← ใบ 50 ทวิ
├── 04-ลดหย่อน/                  ← กองทุน, ประกัน
└── 05-ยื่นภาษี/                 ← แบบ ภ.ง.ด., ใบเสร็จ

หลักการตั้งชื่อไฟล์: ใช้ prefix เดือน 2 หลัก เช่น 01-invoice.pdf, 03-statement.pdf จะได้ sort ตามเดือนอัตโนมัติ

ชีทมีอะไรบ้าง

Sheet 1: รายรับ

บันทึกรายรับทุกรายการ ครอบคลุมทุกมิติที่ต้องใช้ตอนยื่นภาษี

• วันที่ — วันที่ได้รับเงิน (DD/MM/YYYY)
• ช่องทาง — แหล่งรายได้ เลือกจาก dropdown หรือพิมพ์เอง
• ประเภทรายได้ — ประเภทงาน เช่น ขายสินค้า, ค่าบริการ, ค่าโฆษณา, ค่าจ้าง
• ลูกค้า/รายละเอียด — ชื่อลูกค้า, เลข invoice
• ได้รับจริง (THB) — เงินที่ได้รับจริงหลังหักทุกอย่าง
• สรรพากรรับรู้ (THB) — ยอดที่สรรพากรรับรู้ อาจต่างจากได้รับจริง (เช่น ก่อนหัก fee)
• หัก ณ ที่จ่าย — ถูกหัก ณ ที่จ่ายเท่าไร กรอก 0 ถ้าไม่ถูกหัก
• ค่าธรรมเนียม — ค่า fee แพลตฟอร์มที่หักไม่ได้
• สุทธิ — คำนวณอัตโนมัติ (ได้รับจริง - หัก ณ ที่จ่าย)
• ประเภทเงินได้ — ประเภทตามกฎหมายภาษี 40(1) - 40(8)
• เดือน — คำนวณอัตโนมัติ จากวันที่ ใช้สรุปรายเดือน
• หมายเหตุ — บันทึกเพิ่มเติม เช่น เลข payout, ลิงก์อ้างอิง
• ได้ใบหัก — ติ๊กเมื่อได้รับเอกสาร ขึ้นแดงเตือนเมื่อมียอดหักแต่ยังไม่ได้ใบ
• ได้รับเงินแล้ว — ติ๊กเมื่อเงินเข้าจริง ติดตามว่ารายการไหนยังไม่ได้เงิน

การจำแนกประเภทเงินได้:

• 40(1) เงินเดือน — เงินเดือน ค่าจ้าง โบนัส หรือเงินที่ได้จากการทำงานประจำ ไม่ต้องกรอกในหน้านี้ให้ไปกรอกในชีทสรุปภาษีแทน
• 40(2) รับจ้าง — ฟรีแลนซ์, Affiliate, ค่านายหน้า
• 40(3) ค่าลิขสิทธิ์ — ค่าลิขสิทธิ์, ทรัพย์สินทางปัญญา
• 40(4) ดอกเบี้ย/เงินปันผล — ดอกเบี้ย, เงินปันผล, คริปโต
• 40(5) ค่าเช่า — ค่าเช่าทรัพย์สิน
• 40(6) วิชาชีพอิสระ — กฎหมาย, แพทย์, วิศวกร, สถาปนิก
• 40(7) รับเหมา — รับเหมาที่ลงทุนจัดหาสัมภาระ
• 40(8) ธุรกิจ — ขายของออนไลน์, ค่าโฆษณา, ให้บริการทั่วไป

Sheet 2: รายจ่าย

บันทึกค่าใช้จ่ายทุกรายการ สำคัญมากสำหรับคนที่หักค่าใช้จ่ายตามจริง

• วันที่ — วันที่จ่าย (DD/MM/YYYY)
• ผู้ให้บริการ — ชื่อร้านค้า/ผู้ให้บริการ
• หมวดรายจ่าย — เลือก dropdown: Server/Hosting, Domain, ค่าจ้าง outsource, อุปกรณ์, SaaS/Subscription, อื่นๆ
• รายละเอียด — เลข invoice, รายการสั่งซื้อ
• จำนวนเงิน (THB) — ยอดที่จ่าย
• มี VAT — เลือก ใช่ / ไม่
• VAT (THB) — กรอกถ้ามี โดยในที่เป็น VAT ใน ซึ่งปรับตามความสะดวกได้
• หักค่าใช้จ่ายได้ — เลือก ได้ / ไม่ได้
• เอกสารอ้างอิง — ชื่อไฟล์เอกสาร เช่น 01-invoice.pdf

column "หักค่าใช้จ่ายได้" จะถูกดึงไปคำนวณใน Sheet วางแผนภาษีอัตโนมัติ

---

Sheet 3: สรุปรายเดือน

คำนวณอัตโนมัติทั้งหมด ไม่ต้องกรอกอะไร

• รายรับแยกตามประเภทเงินได้ทุกเดือน
• หัก ณ ที่จ่ายรวม
• รายจ่ายรวม
• กำไร/ขาดทุนรายเดือน
• สรุปตามช่องทาง

Sheet 4: วางแผนภาษี

ระบบคำนวณอัตโนมัติเกือบทั้งหมด

สิ่งที่ต้องกรอกเอง:

• 40(1) เงินเดือน
• ค่าลดหย่อนกองทุน RMF / SSF / PVD
• ค่าลดหย่อนประกันชีวิต / สุขภาพ
• เบี้ยประกันสังคม
• Easy E-Receipt
• ค่าลดหย่อนอื่นๆ

สิ่งที่คำนวณ auto:

• รายได้รวมแยกตามประเภท
• หักค่าใช้จ่ายแบบเหมา vs แบบจริง
• ภาษีอัตราก้าวหน้า 5% - 35%
• หัก ณ ที่จ่ายที่ถูกหักไปแล้ว
• ภาษีที่ต้องจ่ายเพิ่ม / ได้คืน

---

🔓 มีปันผลในพอร์ต? อัปเป็น v2 สิ

ถ้าคุณถือหุ้นและได้เงินปันผล v1 ยังไม่ได้คำนวณ เครดิตภาษีเงินปันผล ให้ ซึ่งหลายคนยื่นแล้วได้ภาษีคืนเพิ่มจากส่วนนี้

ชีท v2 (สำหรับสมาชิก) เพิ่มมาให้ — แค่ก๊อปข้อมูลจาก TSD Portal มาวาง ชีทแยกเครดิตภาษีเงินปันผลให้อัตโนมัติ แล้วรวมเข้ายอดภาษีจ่ายเพิ่ม/ได้คืนเลย

👉 ดูรายละเอียด v2 ได้ที่ จัดการภาษีรายได้ V2 — เครดิตภาษีเงินปันผล

ขั้นตอนการทำงานรายเดือน

เมื่อได้รับเงิน

1. กรอก Sheet รายรับ (วันที่, ช่องทาง, จำนวนเงิน, ประเภทเงินได้)
2. เก็บเอกสาร (invoice/statement) ลงโฟลเดอร์ 01-รายรับ/ ตั้งชื่อ prefix เดือน

เมื่อจ่ายเงิน

1. กรอก Sheet รายจ่าย (วันที่, ผู้ให้บริการ, หมวด, จำนวนเงิน)
2. เก็บเอกสาร (invoice/receipt) ลงโฟลเดอร์ 02-รายจ่าย/
3. ระบุ "หักค่าใช้จ่ายได้" = ได้ ถ้าเป็นค่าใช้จ่ายทางธุรกิจ

เมื่อได้รับใบ 50 ทวิ

1. เก็บใบ 50 ทวิ ลงโฟลเดอร์ 03-หัก-ณ-ที่จ่าย/
2. ตรวจสอบยอดตรงกับที่กรอกใน Sheet รายรับ

สิ้นเดือน

1. เปิด Sheet สรุปรายเดือน ดูยอดรวม
2. ตรวจสอบว่ากรอกครบ เทียบกับ bank statement

ก่อนยื่นภาษี (ม.ค. - มี.ค. ปีถัดไป)

1. เปิด Sheet วางแผนภาษี กรอกค่าลดหย่อน
2. ดูยอด "ภาษีจ่ายเพิ่ม / ได้คืน"
3. เก็บแบบ ภ.ง.ด. ลง 05-ยื่นภาษี/

เคล็ดลับ

• เพิ่มช่องทางใหม่: กรอกชื่อช่องทางตรงๆ ได้เลย dropdown เป็นแค่ตัวเลือกเร็ว จะปรับก็ได้ตามคู่มือ
• เอกสารอ้างอิง: ใส่ชื่อไฟล์ใน column เอกสารอ้างอิง จะได้หาไฟล์ในโฟลเดอร์ได้ง่าย
• สำรอง: ใช้ Google Sheet จะ auto save + version history ให้

เหมาะกับใคร

1. ฟรีแลนซ์ที่มีรายได้หลายทาง หลายแพลตฟอร์ม
2. คนที่มีรายได้นอกเหนือเงินเดือน เช่น ขายของ ค่า Affiliate ค่าโฆษณา
3. คนที่อยากวางแผนภาษีตั้งแต่ต้นปี ไม่ต้องมาวุ่นตอนยื่น
4. คนที่เคยลืมขอใบหัก ณ ที่จ่าย หรือตกหล่นรายการรายได้

เริ่มบันทึกตั้งแต่วันนี้ พอถึงเวลายื่นภาษี ข้อมูลพร้อมหมดแล้ว ไม่ต้องมานั่งไล่ย้อนหลังอีกต่อไป
ปีนี้มาลองทำแบบนี้ดูครับ ยังไงจะปรับแก้ให้ตอบโจทย์มากขึ้นเรื่อยๆ ครับ ใครมีข้อเสนอแนะ ติชมได้นะครับ หรือเพื่อนๆมีแนวทางดีๆ ก็แชร์กันได้เลยครับ

นอกจากนี้ เรายังมีเว็บแอป แพลนตังภาษี
ด้วยนะครับ ซึ่งเดี๋ยวจะมีอัปเดตเวอร์ชันใหม่รอติดตามกันได้เลย!

ส่วนใครที่ถนัดชีทและชอบจัดการแบบละเอียด หวังว่าชีทนี้จะช่วยคุณจัดการปัญหาเรื่องภาษีได้ดีนะครับ